Uit te werken taakstelling uit kadernota 2020

Dit betreft de opgelegde taakstelling vanuit de Kadernota 2020 waaraan nog invulling moet worden gegeven.

Meicirculaire 2019

De meicirculaire 2019 leidt tot nadelen in de jaren 2020 - 2022 door onder andere de negatieve bijstelling van het accres.

CAO akkoord gemeenten 2019-2020

De Cao Gemeenten 2019-2020 is definitief. Het Cao-akkoord bevat afspraken over de salarisontwikkeling, de transitievergoeding, een werkgeversbijdrage en verlof en vitaliteit.

Verkiezingen

In 2023 vinden de verkiezingen plaats voor de Provinciale Staten en het Waterschap.

Diverse mutaties (mede o.b.v. genomen college- en raadsbesluiten)

De diverse mutaties hebben betrekking op: rente-inkomsten, lijkschouw, raadsledenvergoeding, speelterreinen en pachtprijzen.

Stelpost prijsindexatie

Het opnemen van een stelpost prijsindexatie over materiële lasten wordt aanbevolen. Prijsverhogingen door prijsindexatie worden hiermee gedekt, voor zover deze niet binnen de eigen budgetten worden opgevangen.

Stelpost renteschommelingen

Bij een toekomstige rentestijging, stijgen onze rentelasten. Ter ondervanging van dit risico is het gebruikelijk om een stelpost te creëren voor het opvangen van fluctuaties. Bij de kadernota is besloten om deze ruimte volledig in te zetten ten gunste van het saldo, gezien de almaar dalende rentestanden. Met het oog op toekomstige rentestijgingen, introduceren we deze stelpost weer vanaf de jaarschijf 2023.

Uitbesteding personeels- en salarisadministratie ONS

De raad heeft ingestemd met het voornemen om aan te sluiten bij SSC ONS voor onder andere de personeels- en salarisadministratie (PSA) om kwetsbaarheid te verlagen en de kwaliteit te verhogen. Uitbesteding van de PSA vertaalt zich in een structurele meerprijs van 50K ten opzichte van de huidige situatie.

Bijdrage '75 jaar bevrijding'

De gemeente Zwartewaterland neemt deel aan de nationale activiteiten ‘Maand van de Vrijheid’ en het plaatsen van een tijdelijk Holocaustmonument.

Doorbelasting overheadkosten aan grondexploitaties

Naast het doorbelasten van interne uren naar grondexploitaties (waar we in de huidige begroting al rekening mee houden), berekenen we op jaarrekeningbasis ook de bijbehorende opslag voor overhead door. Gezien het structurele karakter nemen we deze ook op begrotingsbasis mee. Dit leidt tot extra ruimte in de exploitatiebegroting.

Stelpost extra Rijksbijdrage Jeugdzorg

In de meicirculaire 2019 zijn incidenteel extra middelen toegezegd voor jeugdzorg in de jaren 2020 en 2021. Hier was in belangrijke mate al rekening mee gehouden in de kadernota. Landelijk is afgesproken dat gemeenten een stelpost extra rijksbijdrage voor jeugd vanaf 2022 mogen opvoeren om tot een (fictief) sluitend meerjarenperspectief te komen. Wij volgen de landelijke richtlijn.

Bijdrage Veilig Thuis Ijsselland

Vanuit de stichting Veilig Thuis (VT) is regionaal verzocht om een extra incidentele bijdrage in de jaren 2020 en 2021.

Voordeel heffingen

Een verwachte meeropbrengst leges en een toename van de doorbelasting van salariskosten en overhead aan kostendekkende onderdelen leidt tot meer inkomsten. In het jaar 2020 is deze incidenteel hoger door de verkoop van appartementen in Hasselt om de Weede.

Doorschuiven budget leefbaarheidsplannen

Voor de duur van de coalitieperiode 2019 - 2022 is in de jaren 2020 - 2022 een bedrag van € 250.000 per jaar extra beschikbaar gesteld voor de Leefbaarheidsplannen. Het restant budget van 2019 ad. € 165.000 schuiven we door. Vanaf 2023 valt het budget (€ 250.000 -/- € 165.000) vrij i.v.m. afloop coalitieperiode.

Temporiseren Digitale Agenda

Het actualiseren van de investeringsplanning vanuit de Digitale Agenda leidt tot het doorschuiven van investeringen naar volgende jaarschijven. Dit levert in betreffende jaren een vrijval van bijbehorende kapitaallasten op.

Vrijval kapitaallasten

Het (nog) niet vervangen van inmiddels volledig afgeschreven activa, leidt tot een vrijval van kapitaallasten.

Temporiseren kapitaalgoederen

Het doorschuiven van een aantal werkzaamheden vanuit het investeringsplan kapitaalgoederen levert een vrijval van kapitaallasten op.

Temporiseren investeringen werkplekinrichting

De beschikbare middelen voor werkplekinrichting zijn volgens het investeringsplan in 2022 niet volledig nodig.

Temporiseren invoering Omgevingswet

Mede als gevolg van de uitgestelde komst van het DSO (Digitaal Stelsel Omgevingswet) ten opzichte van de planning spelen we middelen vrij in de jaren 2021 en 2020 ter invulling van de taakstelling.

Afromen stelpost verkeersbeleid

We verwachten een onderuitputting van het beschikbaar gestelde bedrag voor verkeersbeleid en romen dit budget af ter dekking van het begrotingstekort.